Остатки денежных средств

На момент ввода остатков денежные средства могут находиться:

■ в кассах предприятия/организации;

■ на расчетных счетах организации;

■ в автономных кассах ККМ;

■ в автономных кассах ККМ к оформлению отчетов о розничных продажах.

Для отражения результатов ввода остатков в регламентированном учете необходимо произвести настройки счетов учета. Счет учета наличных денежных средств указывается для каждой кассы (в карточке элемента списка Кассы предприятия).

Наличные денежные средства в кассах предприятия в иностранной валюте учитываются на счете 50.21 «Касса организации (в валюте)».

Для ввода начальных остатков денежных средств в кассах организации предусмотрен документ Ввод остатков в кассах.

В шапке документа указывается организация, в кассах которой на момент занесения остатков имеются остатки наличных денежных средств.

В табличной части документа заполняется следующая информация:

■ Касса – касса предприятия/организации;

■ Сумма – сумма остатков наличных денежных средств в кассе предприятия. Вводится в валюте, установленной для кассы предприятия;

■ Сумма (регл.) – сумма остатков наличных денежных средств в кассе предприятия в валюте регламентированного учета;

■ Сумма (упр.) – сумма остатков наличных денежных средств в кассе предприятия в валюте управленческого учета.

Документом ввода остатков формируются проводки регламентированного учета в дебет счета, указанного в карточке элемента списка Кассы предприятия.

Для отражения результатов ввода остатков в регламентированном учете необходимо произвести настройки счетов учета.

Счет учета безналичных денежных средств указывается для каждого банковского счет организации (в форме элемента списка Банковские счета).

Безналичные денежные средства на расчетных счетах в иностранной валюте учитываются на счете 52 «Валютные счета».

Для ввода начальных остатков безналичных денежных средств на счетах предприятия предусмотрен документ Ввод остатков на банковских счетах.

В документе Ввод остатков на банковских счетах указывается организация, на расчетных счетах которой есть остатки безналичных денежных средств на момент запуска информационной базы в эксплуатацию.

В табличной части документа заполняются поля:

■ Банковский счет – банковский расчетный счет организации;

■ Сумма – сумма остатков безналичных денежных средств на банковском расчетном счете организации. Вводится в валюте, установленной для банковского счета организации;

■ Сумма (регл.) – сумма остатков безналичных денежных средств на банковском расчетном счете в валюте регламентированного учета;

■ Сумма (упр.) – сумма остатков безналичных денежных средств на банковском расчетном счете в валюте управленческого учета.

Документом ввода остатков формируются проводки регламентированного учета в дебет счета, указанного в карточке элемента списка Банковские счета.

Денежные средства в автономных кассах ККМ – остатки денежных средств в кассах ККМ по результатам розничных продаж, которые на момент занесения остатков не были переданы из кассы ККМ в основную кассу предприятия.

Для ввода остатков денежных средств в автономных кассах ККМ используется документ Ввод остатков в автономных кассах ККМ по розничной выручке.

В шапке документа указывается организация, в автономных кассах ККМ которой имеются остатки денежных средств на дату занесения начальных остатков.

В табличной части документа заполняются поля:

■ Касса ККМ (контрольно-кассовая машина) – автономная касса предприятия/организации, используемая при оформлении розничных продаж;

■ Сумма – сумма остатков наличных денежных средств в кассе ККМ. Указывается в валюте, установленной для кассы ККМ;

■ Сумма (регл.) – сумма остатков наличных денежных средств в кассе ККМ в валюте регламентированного учета;

■ Сумма (упр.) – сумма остатков наличных денежных средств в кассе ККМ в валюте управленческого учета.

Документом ввода остатков формируются проводки регламентированного учета (бухгалтерский и налоговый учет). Остатки наличных денежных средств в автономных кассах ККМ в российских рублях учитываются по дебету счета 50.02 «Операционная касса».

Денежные средства в автономных кассах ККМ к оформлению отчетов о продажах – остатки денежных средств по результатам розничной выручки, которые согласно учетным данным на момент занесения остатков еще не приняты в кассу ККМ и по которым требуется оформить отчет о розничных продажах.

Для ввода остатков денежных средств в кассах ККМ к оформлению отчетов о продажах предусмотрен документ Ввод остатков в автономных кассах ККМ к оформлению отчетов о розничных продажах.

В шапке документа указывается организация, в автономных кассах ККМ которой имеются остатки наличных денежных средств.

В табличной части документа заполняются поля:

■ Касса ККМ (контрольно-кассовая машина) – автономная касса предприятия/организации, используемая при оформлении розничных продаж;

■ Сумма – сумма остатков наличных денежных средств в кассе ККМ. Указывается в валюте, установленной для кассы ККМ;

■ Сумма (регл.) – сумма остатков наличных денежных средств в кассе ККМ в валюте регламентированного учета;

■ Сумма (упр.) – сумма остатков наличных денежных средств в кассе ККМ в валюте управленческого учета.

В рамках одной организации могут быть введены остатки денежных средств по нескольким автономным кассам ККМ.

Документом ввода остатков формируются проводки регламентированного учета (бухгалтерский и налоговый учет). Остатки наличных денежных средств в автономных кассах ККМ в российских рублях учитываются по кредиту счета 50.02 «Операционная касса».